Gestión de Cheques
en GESTIONPRO

1. Alcances del módulo

GESTIONPRO administra el ciclo de vida completo de un cheque dentro del circuito comercial: desde que un cliente lo entrega para pagar una factura, o la empresa lo emite para pagarle a un proveedor, hasta que se deposita, se endosa a un tercero, o vuelve rechazado. No es una planilla aparte: el cheque nace ligado a un Recibo de Cobranza o a una Orden de Pago, y ese vínculo se conserva durante toda su vida, lo que permite reconstruir en cualquier momento de qué cliente vino y a quién terminó pagándole la empresa.

Antes de entrar en el detalle técnico, esto es lo que un interesado necesita saber para evaluar si el módulo cubre su operatoria:

2. Conceptos clave y ciclo de vida

Todo gira en torno a dos categorías de cheques, que en el sistema son pantallas distintas pero comparten el mismo Libro de Cheques y el mismo número de orden interno:

• Cheque recibido: lo entrega un cliente para cancelar una factura, en un Recibo de Cobranza. Se identifica por su Librador (CUIT/Nombre de quien lo firmó), no por el cliente que lo entregó.
• Cheque librado (propio): lo emite la empresa para pagarle a un proveedor o un gasto, desde una Orden de Pago. Se identifica por el Banco y Cuenta propios contra los que se libra.

Ambos comparten un Nº Interno único (número de operación) que se usa para ubicar el cheque desde cualquier pantalla del sistema, y datos comunes: Banco, Número de cheque, Fecha de emisión, Fecha de depósito, Importe, Rubro y Concepto (para clasificar el movimiento y dejar rastro de qué comprobante lo generó).

Cada cheque, según su recorrido, muestra alguno de estos estados en el Libro de Cheques:

Estado	Qué significa
EN CARTERA / PENDIENTE	Cheque recibido aún no depositado ni endosado, o cheque propio aún no debitado por el banco. Aparece en "Cheques a Pagar y a Cobrar".
PASADO A TERCEROS	Un cheque recibido fue endosado para pagarle a un proveedor o a un gasto, en lugar de depositarlo.
DEBITADO / ACREDITADO	El cheque ya tiene su movimiento en el Libro de Bancos: se acreditó (recibido, depositado) o se debitó (propio, cobrado por el beneficiario).
RECHAZADO	El banco lo devolvió sin acreditar; no cancela la deuda del cliente. Ver punto 7 para el circuito completo.

3. Alta de un cheque recibido

Un cheque de un cliente se carga siempre desde el Recibo de Cobranza, eligiendo "CHEQUE" como forma de pago. Ahí se abre la ficha "Cheque Recibido" con los datos del valor:

1. Se completa el Librador (CUIT/Nombre de quien firmó el cheque, que no tiene por qué coincidir con el cliente que lo entrega).
2. Se indica el Banco, el Número de cheque, la Fecha de emisión y la Fecha de depósito (la fecha a partir de la cual el cheque puede presentarse al cobro).
3. Se carga el Importe y, si corresponde, un Concepto libre.
4. El sistema guarda además el Clearing (horas hasta la acreditación) asociado al banco, que se usa después para estimar la fecha real en que el dinero va a estar disponible (ver punto 5).

El cheque queda con Nº Interno propio, vinculado al Recibo que lo generó, y disponible en el Libro de Cheques para depositarlo o endosarlo más adelante.

4. Alta de un cheque propio (librado)

Un cheque que la empresa emite se carga desde una Orden de Pago a Proveedor (o desde Gastos Varios/Pagos), eligiendo "CHEQUE" como forma de pago. Ahí se abre la ficha "Cheque Librado":

1. Se indica el Banco y la Cuenta propia contra la que se libra el cheque, el Número de cheque, la Fecha de emisión y la Fecha de depósito prevista.
2. Se carga el Importe y el Sujeto/entidad a quien se le entrega.
3. El Rubro y el Concepto se completan automáticamente con la referencia a la Orden de Pago que lo originó (por ejemplo "PAGO A PROVEEDORES" y "ORDEN DE PAGO Nº..."), aunque pueden editarse.

El cheque queda pendiente en el Libro de Cheques hasta que el beneficiario lo cobra y el banco lo debita de la cuenta de la empresa.

5. Depositar, acreditar y debitar en el banco

Desde el Libro de Cheques, al seleccionar un cheque, el botón de acción cambia según su tipo:

• Cheque recibido en cartera → "Acreditar en Banco": se elige la cuenta bancaria propia donde se deposita. El sistema calcula automáticamente la fecha estimada de acreditación según el clearing del banco, descontando fines de semana, y deja un movimiento vinculado al cheque en el Libro de Bancos.
• Cheque propio pendiente → "Debitar del Banco": se elige la cuenta propia debitada cuando el beneficiario lo hizo efectivo. Admite debitar varios cheques propios juntos en la misma operación.

Una vez acreditado o debitado, el cheque queda marcado como usado y su movimiento bancario asociado puede consultarse desde la misma ficha del cheque (fecha real, banco y número de operación donde se aplicó).

6. Endoso: pasar un cheque a un tercero

En lugar de depositarlo, un cheque recibido de un cliente puede usarse directamente para pagarle a un proveedor o un gasto. Esto se hace desde la Orden de Pago a Proveedor (o desde Gastos Varios/Pagos), eligiendo "CHEQUE" como forma de pago y seleccionando, por su Nº Interno, un cheque que esté disponible en cartera.

1. Se indica el Nº Interno del cheque recibido a endosar.
2. El sistema verifica que el cheque no esté ya usado (depositado) ni pasado a otro tercero previamente.
3. Al confirmar la Orden de Pago, el cheque queda marcado como "Pasado a Terceros", con la fecha del pase, la cuenta o entidad de destino, y el Concepto/Rubro completados automáticamente con la referencia a esa Orden de Pago (por ejemplo, Rubro "PAGO A PROVEEDORES").

7. Cheques rechazados

Un cheque rechazado es un cheque de un cliente que se depositó (en una cuenta propia, o en la de un proveedor al que se le había endosado) y el banco girado no lo acredita, por falta de fondos o por defectos formales. No es un cheque que un proveedor "se niega a aceptar": esa figura no existe en esta operatoria.

El rechazo no cancela la deuda original: no hay novación. La factura que ese cheque pretendía cancelar vuelve a estar pendiente por el importe total, exactamente igual si el rechazo ocurrió al depositarlo en una cuenta propia o si ocurrió en el banco de un proveedor después de haberlo endosado (en este segundo caso, además, se reinstala lo que se le debe a ese proveedor, porque el pago hecho con ese cheque queda sin efecto).

• Importe del cheque: se debita al cliente a alícuota 0%/Exento, porque no es una venta nueva sino la reinstalación de la deuda que el cheque, al resultar inválido, nunca llegó a cancelar.
• Gastos bancarios del rechazo: el banco informa un costo por la operación, que se traslada al cliente y sí lleva IVA (21%), ya que es un gasto real facturable. Va como otro renglón de esa misma Nota de Débito.
• Cómo se emite: por el mismo circuito de Facturación Electrónica que una factura, eligiendo el tipo de comprobante Nota de Débito en lugar de Factura, con los dos renglones (cheque a 0%/Exento y gastos a 21%) en el mismo comprobante.
• Cuenta corriente del cliente: queda restituida por el total de la Nota de Débito, como con cualquier otra ND.
• Si el cheque estaba pasado a un proveedor: además de la ND al cliente, hay que reflejar en la cuenta corriente de ese proveedor que el pago hecho con ese cheque no fue efectivo.

Del lado bancario, si el cheque había sido acreditado en una cuenta propia, ese depósito se revierte en el Libro de Bancos y el cheque deja de figurar como depositado (ver punto 8, "Pasar a disponible", para dejar reflejado que ese cheque ya no está aplicado a ningún destino).

8. Corregir inconsistencias: "Pasar a disponible"

En el Libro de Cheques, cuando un cheque queda marcado como depositado o debitado pero sin su movimiento correspondiente en el Libro de Bancos (por ejemplo, porque ese movimiento se borró, o porque se revirtió un depósito por un rechazo), el botón de acción cambia a "Pasar a disponible". Al usarlo, el cheque deja de figurar como depositado en el Libro de Cheques.

Esta opción refleja que el depósito quedó sin efecto; la reinstalación de la deuda del cliente y, si corresponde, del proveedor, se documenta aparte con la Nota de Débito descripta en el punto 7.

9. Libro de Cheques: búsquedas y acciones

Es la pantalla central para consultar, buscar y accionar sobre todos los cheques cargados, propios y de terceros, organizada en tres pestañas:

Pestaña	Para qué sirve
Cheques	Listado principal con filtros rápidos: todos, solo recibidos o solo librados; y por situación: pendientes ("a Pagar y a Cobrar"), pasados a terceros, o debitados/acreditados del banco.
Búsquedas	Filtros avanzados por fecha (de depósito, emisión, ingreso al sistema o pase a tercero), cuenta, banco, cuenta del tercero, librador, número de cheque, empresa y número interno.
Informes	Generación de listados imprimibles o en Excel (ver punto 11).

• Nuevo cheque recibido / Nuevo cheque librado: alta directa sin pasar por un Recibo u Orden de Pago, para casos puntuales.
• Ver Cheque: doble click sobre un renglón abre la ficha completa, con el comprobante que lo generó y el que lo aplicó.
• Ver Bancos: acceso directo al Libro de Bancos para revisar el movimiento asociado.
• Borrar Cheque: disponible solo para cheques que no fueron usados ni pasados a terceros, y sujeto a permisos de usuario.

10. Trazabilidad: de quién vino, a quién se pagó

Cada cheque conserva, durante toda su vida, el vínculo con los comprobantes que lo tocaron. Esto permite reconstruir su recorrido completo sin necesitar una planilla externa:

Pregunta	Dónde se responde
¿De qué cliente vino este cheque?	En la ficha del cheque recibido: Librador y el Recibo de Cobranza de origen (Nº Interno compartido).
¿A qué proveedor se le pagó con este cheque?	Si es propio: Sujeto/entidad y Concepto de la ficha (referencia a la Orden de Pago). Si es de tercero endosado: Concepto/Rubro de "Pasado a Terceros", con la Orden de Pago que lo aplicó.
¿En qué recibo se usó este cheque para cobrarle a un cliente?	Al abrir el cheque desde el Libro de Cheques, se indica el número de recibo y la fecha en que se aplicó.
¿Dónde se depositó y cuándo se acreditó?	En la ficha del cheque, junto al banco y el número de operación del Libro de Bancos donde se registró.

11. Informes y exportación a Excel

Desde la pestaña "Informes" del Libro de Cheques se generan los listados más usados para control y conciliación:

• Libro de Cheques: listado general con los filtros aplicados (recibidos, librados, o ambos).
• Cheques entregados entre fechas: cheques propios librados en un rango de fechas.
• Cheques recibidos entre fechas: cheques de clientes ingresados en un rango de fechas.
• Cheques recibidos en cartera: los que todavía no se depositaron ni endosaron, con una fecha tope para saber cuáles vencen próximamente.
• Listado completo en Excel: exportación de todos los cheques cargados para análisis o conciliación externa.

Estos mismos datos alimentan también los reportes generales de movimiento de valores (caja, banco y cheques), donde los cheques emitidos, recibidos y pasados a terceros aparecen como renglones propios dentro del período consultado.

12. Configuraciones relacionadas

Desde Configuración General hay opciones que ajustan el comportamiento del módulo:

• Permitir seleccionar cheques librados en recibos a clientes: habilita, para casos puntuales, elegir un cheque propio ya emitido como forma de pago en un Recibo de Cobranza.
• Imprimir cheques sobre formulario continuo: cambia el formato de impresión de los cheques propios al de formulario continuo, en lugar del formato estándar.
• Recordatorio de cheques en cartera al ingresar al sistema: alerta, configurable por equipo, sobre cheques próximos a vencer o pendientes de depositar.
• Alerta de deuda y cheques en cartera al consultar la ficha de un Cliente: muestra si ese cliente tiene cheques en cartera al abrir su ficha.

13. Preguntas frecuentes

Situación	Qué hacer
Necesito depositar varios cheques juntos	El depósito se registra cheque por cheque desde el Libro de Cheques; el sistema sí permite debitar varios cheques propios en una misma operación al acreditar su pago en banco.
Quiero usar un cheque para pagarle a un proveedor, no depositarlo	Se hace desde la Orden de Pago a Proveedor, eligiendo "CHEQUE" y seleccionando el cheque recibido por su Nº Interno (ver punto 6).
El banco rechazó un cheque que ya estaba depositado	Emitir la Nota de Débito al cliente (cheque a 0%/Exento + gastos bancarios a 21%) y usar "Pasar a disponible" para que el cheque deje de figurar como depositado (ver punto 7).
Quiero saber si un cheque ya fue usado	Al abrirlo desde el Libro de Cheques, la ficha muestra si está en cartera, pasado a terceros, o ya acreditado/debitado, junto con el comprobante donde se aplicó.
¿Puedo cobrarle a un cliente con un cheque propio?	No, salvo que esté habilitada la configuración "Permitir seleccionar cheques librados en recibos a clientes" (ver punto 12).
Quiero eliminar un cheque cargado por error	Solo se puede si no fue usado (depositado/debitado) ni pasado a terceros, y si el usuario tiene el permiso correspondiente.